IRS bemängelt Aufzeichnungen über Krypto-Beschlagnahmungen – hier ist, was Sie wissen sollten
Die Kriminalabteilung des Internal Revenue Service (IRS) ist in die Kritik geraten, weil sie es versäumt hat, beschlagnahmte Kryptowährungsvermögen in Milliardenhöhe ordnungsgemäß zu dokumentieren und zu verfolgen, wie aus einem aktuellen Bericht des Treasury Inspector General for Tax Administration (TIGTA) hervorgeht.
Die Untersuchung der Aufsichtsbehörde, die diese Woche veröffentlicht wurde, zeigt große Versäumnisse in der Art und Weise, wie die IRS Criminal Investigation (IRS-CI) mit digitalen Vermögenswerten umgeht, die in Strafverfahren beschlagnahmt wurden.
Bis Ende 2023 hatte die Behörde digitale Vermögenswerte im Wert von rund 8 Milliarden US-Dollar in Verwahrung genommen, die mit offenen Ermittlungen verbunden waren. TIGTA stellte jedoch fest, dass die IRS-CI ihre eigenen Verfahren zur Dokumentation dieser Beschlagnahmungen nicht konsequent befolgte, so dass wichtige Daten entweder fehlten oder falsch waren.
Watchdog stellt fest, dass IRS in wichtigen Krypto-Fällen keine grundlegende Dokumentation hatte
Ein Kernproblem betraf die erforderlichen Beschlagnahmevermerke. Diese Dokumente sollen die Übertragung von digitalen Vermögenswerten in staatlich kontrollierte Wallets formell protokollieren.
TIGTA stellte fest, dass nicht alle Beschlagnahmungen solche Memos enthielten, und bei denen, die dies taten, fehlten bei vielen wichtige Details wie Wallet-Adressen, Transaktionsbeträge oder sogar das Datum der Beschlagnahmung. In einem Fall wurden Wallet-Adressen versehentlich getauscht.
Abgesehen von den Lücken im Papierkram wies der Bericht auf ernstere Bedenken hin. Die Ermittler entdeckten, dass drei Hardware-Wallets verschwunden waren, nachdem sie vom FBI übergeben worden waren.
In einem anderen Fall schredderten IRS-Mitarbeiter die Recovery-Seed-Phrase für eine staatliche Wallet und riskierten damit einen dauerhaften Verlust des Zugangs. Obwohl die Gelder letztendlich zurückgefordert wurden, stellte der Bericht fest, dass solche Fehler zu unwiederbringlichen Verlusten hätten führen können.
Litecoin-zu-Bitcoin-Swap und Dezimalfehler decken IRS-Krypto-Fehler auf
IRS-CI wurde auch dafür kritisiert, dass es während einer Beschlagnahme einen Litecoin-Vermögenswert in Bitcoin umgewandelt hatte. Es ist nicht gelungen, den Vermögenswert in seiner ursprünglichen Form zu erhalten. Später aktualisierte die Behörde ihre Richtlinien, um beschlagnahmte Kryptowährungen in ihrem nativen Format zu halten. Diese Änderung kam jedoch erst, nachdem TIGTA im Mai 2024 Bedenken geäußert hatte.
Die Versäumnisse bei der Buchführung erstreckten sich auf das IRS-eigene Inventarsystem, bekannt als AFTRAK.
Rund 43 % der beschlagnahmten Krypto-Assets waren am falschen Ort gelistet. Darüber hinaus wiesen mehrere Einträge Mengeninkongruenzen auf, die sich auf die Bewertung von Vermögenswerten auswirken könnten. Zum Beispiel wurde eine beschlagnahmte Bitcoin-Position aufgrund eines einfachen Dezimalfehlers um mehr als 9.000 US-Dollar unterbewertet.
TIGTA gab sechs Empfehlungen heraus und forderte die IRS-CI auf, die Inventarsysteme zu verbessern, interne Richtlinien zu klären und Fristen für die Dokumentation durchzusetzen. Der IRS stimmte fünf von ihnen zu und akzeptierte teilweise einen sechsten, wobei er sich auf reale Komplikationen bei der Erhaltung von Vermögenswerten bei Beschlagnahmungen berief.
Da die Beschlagnahmungen von Kryptowährungen wahrscheinlich zunehmen werden, liegt der Druck nun auf der Behörde, ihre Kontrollen zu verbessern und kostspielige Fehltritte zu verhindern.
The post IRS bemängelte Aufzeichnungen über Krypto-Beschlagnahmungen – das sollten Sie wissen appeared first on Cryptonews.