IRS moitti kryptotakavarikointitietoja – tässä on mitä tietää
Internal Revenue Servicen (IRS) rikososasto on joutunut tarkastelun kohteeksi, koska se ei ole dokumentoinut ja seurannut asianmukaisesti miljardien dollarien takavarikoituja kryptovaluuttavaroja, Treasury Inspector General for Tax Administrationin (TIGTA) tuoreen raportin mukaan.
Tällä viikolla julkaistu valvontaviranomaisen tutkimus osoittaa suuria puutteita siinä, miten IRS:n rikostutkinta (IRS-CI) käsittelee rikosasioissa takavarikoitua digitaalista omaisuutta.
Vuoden 2023 loppuun mennessä virasto oli ottanut haltuunsa noin 8 miljardia dollaria digitaalista omaisuutta, joka oli sidottu avoimiin tutkimuksiin. Silti TIGTA havaitsi, että IRS-CI ei johdonmukaisesti noudattanut omia menettelyjään näiden takavarikoiden dokumentoinnissa, jolloin keskeiset tiedot joko puuttuivat tai olivat virheellisiä.
Vahtikoira havaitsi, että IRS:ltä puuttui perusasiakirjat keskeisissä kryptotapauksissa
Yksi keskeinen kysymys liittyi vaadittuihin takavarikointimuistioihin. Näiden asiakirjojen tarkoituksena on kirjata virallisesti digitaalisten varojen siirto valtion valvomiin lompakoihin.
TIGTA havaitsi, että kaikissa takavarikoissa ei ollut tällaisia muistioita, ja niistä, joilla oli, monilta puuttui tärkeitä tietoja, kuten lompakon osoitteet, tapahtumasummat tai jopa takavarikoinnin päivämäärä. Yhdessä tapauksessa lompakon osoitteet vaihdettiin vahingossa.
Paperityön puutteiden lisäksi raportti toi esiin vakavampia huolenaiheita. Tutkijat havaitsivat, että kolme laitteistolompakkoa oli kadonnut FBI:n luovutettua ne.
Toisessa tapauksessa IRS:n henkilökunta silppusi valtion lompakon palautuslausekkeen, mikä vaaransi pysyvän pääsyn menettämisen. Vaikka varat lopulta perittiin takaisin, raportissa todettiin, että tällaiset virheet olisivat voineet johtaa peruuttamattomiin tappioihin.
Litecoin-Bitcoin-vaihto ja desimaalivirhe paljastavat IRS:n kryptovirheet
IRS-CI:tä kritisoitiin myös Litecoin-omaisuuden muuntamisesta Bitcoiniksi takavarikon aikana. Se ei onnistunut säilyttämään omaisuutta alkuperäisessä muodossaan. Myöhemmin virasto päivitti ohjeitaan säilyttääkseen takavarikoidun krypton alkuperäisessä muodossaan. Tämä muutos tapahtui kuitenkin vasta sen jälkeen, kun TIGTA ilmaisi huolensa toukokuussa 2024.
Kirjanpitovirheet ulottuivat IRS:n omaan inventaariojärjestelmään, joka tunnetaan nimellä AFTRAK.
Noin 43 % takavarikoiduista kryptovaroista oli listattu väärään paikkaan. Lisäksi useissa merkinnöissä oli määräeroja, jotka saattoivat vaikuttaa omaisuuden arvostukseen. Esimerkiksi yksi takavarikoitu bitcoin-omistus aliarvostettiin yli 9 000 dollarilla yksinkertaisen desimaalivirheen vuoksi.
TIGTA antoi kuusi suositusta, joissa se kehotti IRS-CI:tä parantamaan varastojärjestelmiä, selventämään sisäisiä ohjeita ja valvomaan dokumentoinnin aikatauluja. IRS suostui viiteen niistä ja hyväksyi osittain kuudennen vedoten todellisiin ongelmiin omaisuustyyppien säilyttämisessä takavarikoiden aikana.
Koska kryptotakavarikot todennäköisesti kasvavat, virastolla on nyt paineita parantaa valvontaansa ja estää kalliit virheet.
Viesti IRS moitti kryptotakavarikointitietoja – tässä on mitä tietää ilmestyi ensin Cryptonews.