IRS obwiniony o rekordy konfiskaty kryptowalut — oto co warto wiedzieć
Wydział kryminalny Internal Revenue Service (IRS) znalazł się pod lupą za brak odpowiedniego dokumentowania i śledzenia miliardów dolarów w skonfiskowanych aktywach kryptowalutowych, zgodnie z niedawnym raportem Generalnego Inspektora Skarbu dla Administracji Podatkowej (TIGTA).
Dochodzenie organu nadzorczego, opublikowane w tym tygodniu, pokazuje poważne uchybienia w sposobie, w jaki IRS Criminal Investigation (IRS-CI) radzi sobie z aktywami cyfrowymi skonfiskowanymi w sprawach karnych.
Pod koniec 2023 roku agencja przejęła opiekę nad aktywami cyfrowymi o wartości około 8 miliardów dolarów związanymi z otwartymi dochodzeniami. Jednak TIGTA stwierdziła, że IRS-CI nie przestrzegał konsekwentnie własnych procedur dokumentowania tych konfiskat, pozostawiając kluczowe dane albo brakujące, albo nieprawidłowe.
Watchdog stwierdza, że IRS nie miał podstawowej dokumentacji w kluczowych sprawach dotyczących kryptowalut
Jedna z głównych kwestii dotyczyła wymaganych protokołów zajęcia. Dokumenty te mają na celu formalne zarejestrowanie transferu aktywów cyfrowych do portfeli kontrolowanych przez rząd.
TIGTA odkryła, że nie wszystkie konfiskaty zawierały takie notatki, a wśród tych, które miały, wiele z nich nie zawierało kluczowych szczegółów, takich jak adresy portfeli, kwoty transakcji, a nawet data konfiskaty. W jednym przypadku adresy portfeli zostały zamienione przez pomyłkę.
Poza lukami w dokumentacji, w raporcie wskazano na poważniejsze obawy. Śledczy odkryli, że trzy portfele sprzętowe zaginęły po przekazaniu ich przez FBI.
W innym przypadku pracownicy IRS zniszczyli frazę seed odzyskiwania dla portfela rządowego, ryzykując trwałą utratę dostępu. Chociaż środki zostały ostatecznie odzyskane, w sprawozdaniu zauważono, że takie błędy mogły doprowadzić do nieodwracalnych strat.
Zamiana Litecoin-to-Bitcoin i błąd dziesiętny ujawniają wady kryptowalut IRS
IRS-CI był również krytykowany za konwersję aktywów Litecoin na Bitcoin podczas konfiskaty. Nie udało się zachować składnika majątku w jego pierwotnej formie. Później agencja zaktualizowała swoje wytyczne, aby utrzymać skonfiskowane kryptowaluty w ich natywnym formacie. Zmiana ta nastąpiła jednak dopiero po tym, jak TIGTA zgłosiła zastrzeżenia w maju 2024 roku.
Błędy w prowadzeniu dokumentacji rozszerzyły się na własny system inwentaryzacji IRS, znany jako AFTRAK.
Około 43% skonfiskowanych aktywów kryptograficznych zostało wystawionych w niewłaściwej lokalizacji. Ponadto w kilku wpisach występowały niezgodności ilościowe, które mogły mieć wpływ na wycenę aktywów. Na przykład jeden z przejętych pakietów bitcoinów został niedoszacowany o ponad 9 000 USD z powodu prostego błędu dziesiętnego.
TIGTA wydała sześć zaleceń, wzywając IRS-CI do ulepszenia systemów inwentaryzacji, wyjaśnienia wewnętrznych wytycznych i egzekwowania terminów dokumentacji. IRS zgodził się na pięć z nich i częściowo zaakceptował szósty, powołując się na rzeczywiste komplikacje w zachowaniu typów aktywów podczas konfiskat.
W związku z tym, że liczba konfiskat kryptowalut prawdopodobnie wzrośnie, na agencję wywierana jest teraz presja, aby poprawić swoje kontrole i zapobiec kosztownym błędom.
Post IRS obwiniony o rekordy konfiskaty kryptowalut — oto co warto wiedzieć appeared first on Cryptonews.