Податкову службу США звинуватили у записах про вилучення криптовалют — що потрібно знати
Кримінальний відділ Служби внутрішніх доходів (IRS) потрапив під пильну увагу за те, що не зміг належним чином задокументувати та відстежити мільярди доларів конфіскованих криптовалютних активів, згідно з нещодавнім звітом Генерального інспектора казначейства з питань податкового адміністрування (TIGTA).
Розслідування наглядового органу, опубліковане цього тижня, показує серйозні прогалини в тому, як кримінальне розслідування IRS (IRS-CI) поводиться з цифровими активами, конфіскованими у кримінальних справах.
Станом на кінець 2023 року агентство взяло під варту цифрові активи на суму близько 8 мільярдів доларів, пов'язані з відкритими розслідуваннями. Тим не менш, TIGTA виявила, що IRS-CI не послідовно дотримувалася власних процедур для документування цих вилучень, залишаючи ключові дані або відсутніми, або неправильними.

Наглядовий орган виявив, що IRS не мала базової документації в ключових випадках криптовалют
Одне з ключових питань стосувалося необхідних меморандумів про конфіскацію. Ці документи призначені для офіційної реєстрації переказу цифрових активів у гаманці, контрольовані урядом.
TIGTA виявила, що не у всіх вилученнях були такі записки, а серед тих, які були, багатьом не вистачало важливих деталей, таких як адреси гаманців, суми транзакцій або навіть дата вилучення. В одному випадку адреси гаманців були поміняні місцями помилково.
Крім прогалин у документах, у звіті були виявлені більш серйозні занепокоєння. Слідчі виявили, що три апаратні гаманці зникли після того, як їх передали ФБР.
В іншому випадку співробітники IRS знищили початкову фразу для відновлення для урядового гаманця, ризикуючи назавжди втратити доступ. Хоча кошти в кінцевому підсумку були повернуті, у звіті зазначалося, що такі помилки могли призвести до безповоротних втрат.
Обмін litecoin на Bitcoin і десяткова помилка викрили недоліки криптовалюти IRS
IRS-CI також піддалася критиці за конвертацію активу Litecoin в Bitcoin під час арешту. Йому не вдалося зберегти актив у первісному вигляді. Пізніше агентство оновило свої рекомендації щодо підтримки конфіскованої криптовалюти в її нативному форматі. Однак ця зміна відбулася лише після того, як у травні 2024 року TIGTA висловила занепокоєння.
Збої у веденні обліку поширилися і на власну систему інвентаризації IRS, відому як AFTRAK.
Близько 43% конфіскованих криптоактивів були вказані в неправильному місці. Крім того, кілька записів містили кількісні розбіжності, що могло вплинути на оцінку активів. Наприклад, один конфіскований біткоїн-холд був недооцінений більш ніж на $9 000 через просту десяткову помилку.
TIGTA випустила шість рекомендацій, закликаючи IRS-CI вдосконалити системи інвентаризації, уточнити внутрішні інструкції та забезпечити дотримання термінів документування. IRS погодилася на п'ять з них і частково прийняла шосту, посилаючись на реальні складнощі зі збереженням типів активів під час арештів.
У зв'язку з тим, що конфіскація криптовалют, ймовірно, зростатиме, зараз на агентство чиниться тиск, щоб покращити свій контроль і запобігти дорогим помилкам.
Публікація IRS Faulted Over Crypto Seizure Records — Here's What to Know вперше з'явилася на Cryptonews.