🚨Die 1099-DA: Was Krypto-Händler vor 2026 wissen müssen Die 1099-DA ist ein neues Steuerformular, das US-Steuerzahler ab Januar 2026 erhalten werden und das das Steuerjahr 2025 abdeckt. Was ist das also – und warum sollte es dich interessieren? Was ist die 1099-DA? Das „DA“ steht für Digitale Vermögenswerte. Wie andere 1099-Formulare ist es dazu gedacht, finanzielle Aktivitäten dem IRS zu melden. Konkret wird es Verkäufe und Übertragungen von digitalen Vermögenswerten anzeigen – nicht Käufe, da der Kauf von Krypto nicht als steuerpflichtiges Ereignis gilt. Diese Formulare werden von zentralen Börsen kommen, die in den USA ansässig sind oder Verbindungen zu den USA haben. Denk an: Coinbase, Kraken, Gemini, Uphold, Robinhood, Fidelity, Franklin Templeton, Swan und möglicherweise Firmen wie Caleb & Brown, wenn sie Büros in den USA betreiben. Was wird gemeldet? Börsen werden keine Gesamtsumme bereitstellen. Stattdessen werden sie jeden einzelnen Verkauf oder Transfer melden. Das bedeutet, dass der IRS eine transaktionsbezogene Sichtbarkeit erhält. Wenn du Krypto von einer US-verbundenen zentralen Börse verkauft oder übertragen hast, erhältst du eine 1099-DA. Wenn du DeFi-Protokolle verwendest, sind diese Plattformen derzeit nicht verpflichtet, 1099-DAs auszustellen, da sie nicht unter die gleichen Meldevorschriften fallen. Warum es wichtig ist Die 1099-DA schafft eine direkte Datenpipeline zum IRS, die Folgendes detailliert: • Jeden Krypto-Verkauf • Jeden Transfer • Wallet-Adressen, die beteiligt sind Wenn du beispielsweise $1.000 Bitcoin auf Coinbase kaufst und es in deine Ledger-Wallet überträgst, wird diese Wallet-Adresse dem IRS gemeldet. Sie wissen vielleicht nicht, dass es dein Ledger ist – aber sie werden wissen, dass diese Adresse mit dir verbunden ist. Im Laufe der Zeit ermöglicht es dem IRS, dein gesamtes Portfolio zusammenzustellen, indem es Wallet-Verbindungen und Aktivitäten über verschiedene Chains hinweg abbildet. Und das gilt nicht nur für Bitcoin. Es gilt für alle digitalen Vermögenswerte, die über meldepflichtige Börsen gehandelt werden. Zeitplan und Meldeinformationen • Januar–Februar 2026: Erste 1099-DAs werden ausgestellt (für das Steuerjahr 2025). • Jahr 1: Nur die Erlöse (Verkaufspreise) werden gemeldet – nicht die Kostenbasis. • Ab 2027: Börsen werden beginnen, die Kostenbasis zu melden, wenn sie diese Daten haben. Das bedeutet, dass der IRS große Zahlen für deine Krypto-Verkäufe erhält – ohne zu wissen, ob du Gewinn oder Verlust gemacht hast. Es sei denn, du meldest deine Kostenbasis selbst, könnte der IRS annehmen, dass der gesamte Betrag steuerpflichtiger Gewinn ist. Risiko der Untätigkeit Wenn du die 1099-DA in deiner Steuererklärung nicht meldest – selbst wenn die Zahlen falsch sind – wird der IRS es bemerken. Wenn eine 1099 ausgestellt, aber nicht in deiner Erklärung gemeldet wird, kann dies eine automatisierte CP2000-Benachrichtigung auslösen, bei der der IRS die Steuer für dich auf der Grundlage unvollständiger Informationen berechnet – und dir die Rechnung zuschickt. Selbst wenn du mit der 1099-DA nicht einverstanden bist, musst du sie in deiner Steuererklärung angeben und dann Anpassungen vornehmen, wie nötig. Das Versäumnis, sie zu melden, könnte dich auf die Beobachtungsliste des IRS für Krypto-Unterberichterstattung setzen. Datenschutz- und Überwachungsbedenken Es gab erheblichen Widerstand gegen die Einbeziehung von Wallet-Adressen in diese Formulare. Viele empfinden es als Eingriff in die Privatsphäre. Aber der IRS hat erklärt, dass Wallet-Adressen nicht persönlich identifizierbar sind und dass die Daten sicher übertragen und geschützt werden. Dennoch gibt dies dem IRS im Laufe der Zeit einen umfassenden Überblick über dein Krypto-Verhalten – egal, ob du Börsen, Wallets oder hybride Setups verwendest. Offshore-Wallets und Übertragungen Angenommen, du kaufst Krypto auf Coinbase – dieser Kauf löst keine 1099-DA aus. Aber wenn du es in eine private Wallet überträgst? Das wird gemeldet. Wenn du später diese Krypto zu einer anderen Börse, sagen wir Kraken, bewegst, wird Kraken die Einzahlung melden – einschließlich der Wallet-Adresse, von der sie kam. Wenn du auf Kraken verkaufst, wird dieser Verkauf ebenfalls gemeldet – aber ohne Kostenbasis, es sei denn, Kraken hat Zugriff darauf. Dieser Lebenszyklus – kaufen, übertragen, einzahlen, verkaufen – wird für den IRS zunehmend sichtbar sein, selbst wenn jeder einzelne Schritt nicht steuerpflichtig ist. Sie werden die Teile haben, die nötig sind, um deine Aktivitäten zu rekonstruieren und das Risiko zu bewerten. Was ist mit Minern und Validatoren? Derzeit ist selbst geschürftes Krypto nicht unter der 1099-DA abgedeckt, es sei denn, du verwendest einen Mining-Service oder eine Farm. In diesem Fall kann der Service dir eine 1099-DA ausstellen, die das Einkommen meldet. Validatoren könnten je nach ihrer rechtlichen Struktur Meldepflichten haben, aber es gibt noch Unsicherheiten. Du erhältst möglicherweise keine 1099-DA, könntest aber verpflichtet sein, eine an andere auszustellen – TBD basierend auf zukünftiger Regulierung. Wie man sich vorbereitet Wenn du ein einfacher Investor bist, der eine Börse (wie Coinbase) nutzt und niemals Vermögenswerte außerhalb der Plattform bewegt, bist du in der besten Position. Coinbase wird deine Kostenbasis verfolgen und beide Seiten des Handels in zukünftigen Jahren melden – genau wie ein Aktienbroker, der eine 1099-B ausstellt. Aber die meisten Krypto-Nutzer sind nicht so einfach. Wenn du: • Mehrere Börsen nutzt • Vermögenswerte zu und von privaten Wallets bewegst • In DeFi oder On-Chain-Aktivitäten engagierst ...musst du proaktiv deine Kostenbasis verfolgen und dich auf einen komplexen Steuererklärungsprozess vorbereiten. CryptoTaxAudit kann dir sowohl bei der Berechnung von Gewinnen als auch bei der Berichterstattungsstrategie helfen, um sicherzustellen, dass du geschützt bist, insbesondere während der IRS seine Überwachung verschärft. Das ist nicht nur ein neues Formular. Es ist der Beginn eines großen Wandels, wie Krypto besteuert und verfolgt wird. Die 1099-DA wird viele Händler schockieren – insbesondere diejenigen, die denken, sie würden unter dem Radar fliegen. Aber jetzt ist die Zeit, sich darauf vorzubereiten. Bitte like und teile diese Informationen. Wissen ist Macht!!! $btc $eth $sol $xrp $usdt $usdc $doge $hbar $xlm $cro $dot $ada $trx $avax $sui $link $bnb $xtz $algo $render $ltc